1下列各项要在税收审查时进入项目总投资的是(　　)

　　A. 车船牌照使用税

　　B. 土地使用税

　　C. 城市维护建设税

　　D. 投资方向调节税

　　2银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择(　　)的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。

　　A. 价值高

　　B. 价值低

　　C. 价格高

　　D. 价值稳定

　　3在(　　)阶段，各银行可对符合贷款条件项目出具贷款意向书，一般无权限限制。

　　A. 表明贷款意向后

　　B. 告知客户后

　　C. 项目建议书批准阶段或之前

　　D. 项目建议书批准之后

　　贷款风险预警的蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报(　　)的严重程度。

　　A. 经济风险

　　B. 整体风险

　　C. 全部风险

　　D. 局部风险

　　5商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是计提贷款损失准备金的(　　)

　　A. 审慎会计原则

　　B. 保守会计原则

　　C. 充足性原则

　　D. 及时性原则

　　6银行在收取承担费时，不可以进行的行为是(　　)

　　A. 借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

　　B. 在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

　　C. 在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销

　　D. 对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

　　7根据我国《担保法》的规定，下列(　　)不可以抵押。

　　A. 抵押人所有的机器、交通运输工具

　　B. 抵押人依法有权处分的房屋

　　C. 自留地、自留山等集体所有的土地使用权

　　D. 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权

　　8按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来(　　)的贴现值。

　　A. 现金流人

　　B. 现金流出

　　C. 现金流量

　　D. 净现金流量

　　9对于较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在(　　)个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。

　　A. 5

　　B.

　　C. 6

　　D. 3

　　50下列关于贷款回收与处置说法错误的是(　　)

　　A. 银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息

　　B. 对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组

　　C. 对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置

　　D. 对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的风险性和操作性，科学确定展期期限

　　51评价信贷资产质量的指标不包括(　　)

　　A. 信贷余额扩张系数

　　B. 利息实收率

　　C. 流动比率

　　D. 加权平均期限

　　52关于我国的贷款管理制度，错误的说法是(　　)

　　A. 贷款的审查人员负责贷款风险的审查

　　B. 贷款的调查人员负责调查评估

　　C. 贷款的调查人员负责贷款清收

　　D. 贷款的发放人员负责贷款检查和清收

　　53短期贷款中借款人资信审查文件包含(　　)

　　A. 借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照

　　B. 保证人的营业执照

　　C. 保证人最近三年的财务报表

　　D. 原辅材料采购合同

　　5公司信贷的借款人指(　　)

　　A. 经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人

　　B. 经行政机关核准登记的企(事)业法人

　　C. 经行政机关核准登记的自然人

　　D. 经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人

　　55一般而言，临时贷款的期限不应超过(　　)个月。

　　A. 9

　　B.

　　C. 3

　　D. 6

　　56成本的审查主要审查可研报告中成本的计算是否合规、合理，下面是对某加工企业进行成本审查时的计算，直接材

　　料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)应为(　　)

　　A. 管理成本

　　B. 经营成本

　　C. 制造成本

　　D. 总成本

　　57抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为()

　　A. 国有企业

　　B. 实行租赁经营责任制的企业

　　C. 集体所有制企业和股份制企业

　　D. 法人企业

　　58下列关于项目建设条件的说法，正确的是(　　)

　　A. 主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件

　　B. 内部条件是指拟建项目的人力、物力、财力资源条件

　　C. 外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件

　　D. 人力资源是指项目建设所需管理人员的来源

　　59根据现行规定：借款企业信用评级在(　　)，银行可以自主免除表外欠息。

　　A. BBB级以下(含BBB级)

　　B. C级以下(含C级)

　　C. BBB级以下(不含BBB级)

　　D. C级以下(不含C级)

　　60产品定位和银行形象定位属于银行(　　)的内容。

　　A. 市场定位

　　B. 类型定位

　　C. 级别定位

　　D. 行业定位

　　61处于成熟阶段的行业通常年增长率会(　　)

　　A. 达到100%以上

　　B. 超过20%

　　C. 在5%～10%之间

　　D. 下降

　　62信贷授权可以采用多种书面形式，其中(　　)比较规范、正式，也较为常用。

　　A. 规章制度

　　B. 部门职责

　　C. 岗位职责

　　D. 授权书

　　63贷款发放的第一道关口为(　　)

　　A. 贷前调查

　　B. 信贷营销

　　C. 贷款项目评估

　　D. 不良贷款管理

　　6商业银行贷款应实行(　　)的贷款管理制度。

　　A. 审贷一体、集中审批

　　B. 审贷分离、集中审批

　　C. 审贷分离、分级审批

　　D. 审贷一体、分级审批

　　65银行市场定位方式的种类不包含(　　)

　　A. 零散式定位

　　B. 主导式定位

　　C. 补缺式定位

　　D. 追随式定位

　　66用线性插值法计算的全部投资内部收益率(　　)期望收益率或基准收益率或行业收益率，则项目就可以接受。

　　A. 大于

　　B. 小于

　　C. 小于等于

　　D. 等于

　　67存款合同必须是存款客户将款项交付存款机构经确认并出具存款凭证后，存款合同方才成立，因此，存款合同是一

　　种(　　)

　　A. 格式化合同

　　B. 非格式化合同

　　C. 实践合同

　　D. 诺成合同

　　68下列关于抵押物认定的说法，错误的是(　　)

　　A. 只有为抵押人所有或有权支配财产才能作为贷款担保的抵押物

　　B. 银行对选定的抵押物要逐项验证产权

　　C. 对国有企业，应核对抵押物的所有权

　　D. 用共有财产作为抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限

　　69如果借款人出于某种原因(如贷款项目效益较好)提前归还贷款，则因提前还款而产生的费用应由(　　)负担。

　　A. 借款人

　　B. 银行

　　C. 借款人与银行共同

　　D. 借款人与银行协商解决

　　70首次放款的(　　)文件中，贷款类文件包括借贷双方已正式签署的借款合同。

　　A. 先决条件

　　B. 必要条件

　　C. 充分条件

　　D. 充分必要条件

　　71(　　)是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销

　　量之和。

　　A. 潜在的市场需求量

　　B. 实际的市场需求量

　　C. 可能的市场需求量

　　D. 现实的市场需求量

　　72(　　)支取工资、奖金等现金只能通过基本存款账户进行。

　　A. 社会团体

　　B. 机关单位

　　C. 人民团体

　　D. 企事业单位

　　73下列情形中，不会引起短期现金需求的有(　　)

　　A. 短期的存货周转率下降

　　B. 短期的应收账款周转率下降

　　C. 重置部分固定资产

　　D. 季节性营运资本投资增长

　　7市场环境分析的SWOT方法中，“O”代表(　　)

　　A. 优势

　　B. 劣势

　　C. 机遇

　　D. 威胁

　　75(　　)人员提交贷前调查报告，并承担调查失误、风险分析失误和贷后管理不力的责任。

　　A. 信贷业务岗位

　　B. 信贷审查岗位

　　C. 信贷发放岗位

　　D. 信贷授信岗位

　　76到(　　)年，我国形成了比较统一、系统的专业银行组织架构。

　　A. 1989

　　B. 1993

　　C. 1992

　　D. 1995

　　77下列关于抵押物估价的说法，正确的是(　　)

　　A. 可以由抵押人自行评估

　　B. 可以由债务人自行评估

　　C. 可委托具有评估资格的中介机构给予评估

　　D. 可以由抵押人委托给政府物价部门进行估价

　　78(　　)反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，制订适宜的借款及还款计划，并

　　为编制资产负债表提供依据。

　　A. 现金流量表

　　B. 资金来源与运用表

　　C. 资产负债表

　　D. 利润表

　　79银行作项目环境条件分析时，(　　)是项目建设和生产条件的核心内容。

　　A. 环境保护方案分析

　　B. 交通运输条件分析

　　C. 相关项目分析

　　D. 厂址选择条件分析

　　80对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是(　　)

　　A. 区域政府行为和政府信用

　　B. 区域产业结构

　　C. 区域市场化程度和法制框架

　　D. 区域经济发展水平

　　81损失类贷款就是(　　)发生损失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。

　　A. 大部分

　　B. 全部

　　C. 大部分或者全部

　　D. 小部分

　　82下列条件下，可以采用渗透定价策略的是(　　)

　　A. 新产品的需求价格弹性非常大

　　B. 规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本

　　C. 产品需要采用很低的初始价格打开销路

　　D. 产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品

　　83保证方式除一般保证外还包括(　　)

　　A.部分责任保证

　　B.全责责任保证

　　C.第一顺序责任

　　D.连带责任保证

　　8下列不属于贷前调查内容的是(　　)

　　A. 贷款合法性调查

　　B. 贷款效益性调查

　　C. 贷款风险性调查

　　D. 贷款科学性调查

　　85下列公式中，不能反映存货周转速度的是(　　)

　　A. 销货成本/平均存货余额X 100%

　　B. 存货平均余额计算期天数/销货成本

　　C. 计算期天数/存货周转次数

　　D. (期初存货余额+期末存货余额)/2

　　86购入的固定资产按照(　　)确定。

　　A. 合同协议确定的价值入账

　　B. 购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金

　　C. 建造过程中发生的全部实际支出

　　D. 运输费、保险费、安装调试费

　　87“借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还”属于(　　)类贷款。

　　A. 正常

　　B. 关注

　　C. 次级

　　D. 可疑

　　88重组后的贷款(简称重组贷款)如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为(　　)

　　A. 次级类

　　B. 关注类

　　C. 可疑类

　　D. 损失类

　　89(　　)的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是1年以上的中长期贷款。

　　A. 国内工程贷款

　　B. 项目贷款

　　C. 普通工程贷款

　　D. 对外劳务承包工程贷款

　　90下列不属于贷款发放原则的是(　　)

　　A. 计划、比例放款原则

　　B. 按时发放原则

　　C. 资本金足额原则

　　D. 进度放款原则

　　101以下关于担保的形式的说法中，错误的是(　　)

　　A. 定金较多用于银行信贷业务中

　　B. 抵押贷款中，债务人仍保持对抵押财产的占有权

　　C. 质押贷款中，债务人仍保持对质押财产的占有权

　　D. 留置贷款中，债务人有权按照规定留置该财产

　　E. 留置贷款中，债务人无权按照规定留置该财产

　　102根据《贷款通则》的规定，借款人申请公司贷款，应具备(　　)基本条件。

　　A. 具有偿还贷款的经济能力

　　B. 按规定用途使用贷款

　　C. 不挪用信贷资金

　　D. 按期归还贷款本息

　　E. 恪守信用

　　103行业风险产生的原因主要有(　　)

　　A. 经济周期

　　B. 产业发展周期

　　C. 产业组织结构

　　D. 产业链的位置

　　E. 地区生产力布局

　　10对银行来说，企业客户的(　　)指标越低，其偿债能力越强。

　　A. 资产负债率

　　B. 现金比率

　　C. 负债与所有者权益比率

　　D. 负债与有形净资产比率

　　E. 利息保障倍数

　　105项目财务评估包括(　　)

　　A. 不确定性评估

　　B. 资金筹措评估

　　C. 项目基础财务数据评估

　　D. 项目清偿能力评估

　　E. 项目投资估算

　　106根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的是(　　)

　　A. 逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止

　　B. 短期贷款合同期内，遇利率调整分段计息

　　C. 中长期贷款利率实行半年一定

　　D. 贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息

　　E. 借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息

　　107下列选项中，属于项目微观背景分析的有(　　)

　　A. 是否符合国家或行业(地区)的社会经济发展规划

　　B. 投资者目前的利税水平

　　C. 企业的组织、技术水平

　　D. 是否符合国家有关的投资政策

　　E. 通货膨胀率

　　108杠杆比率包括(　　)

　　A. 资产负债率

　　B. 流动比率

　　C. 负债与所有者权益比率

　　D. 利息保障倍数

　　E. 负债与有形净资产比率

　　109商业银行流动资金贷前调查报告中，借款人生产经营及经济效益情况的分析应包括(　　)

　　A. 资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近三年变化情况、未来变动趋势

　　B. 借款人成立(特别是近三年)的成长性、赢利水平和变动趋势

　　C. 流动资金数额和周转速度

　　D. 近三年销售收入、成本及利润的结构、增长率与未来变动趋势

　　E. 进出口商品盈亏及出口转汇成本分析

　　110贷款保证存在的主要风险因素包括(　　)

　　A. 虚假担保人

　　B. 保证人不具备担保资格

　　C. 保证人不具备担保能力

　　D. 公司互保

　　E. 保证手续不完备，保证合同产生法律风险

　　111银行对贷款项目进行财务分析需要利用的基本财务报表包括(　　)

　　A. 现金流量表

　　B. 损益表

　　C. 资金来源与运用表

　　D. 借款还本付息表

　　E. 资产负债表

　　112项目规模的评估方法包括(　　)

　　A. 效益成本评比法

　　B. 多因素评比法

　　C. 单因素评比法

　　D. 利润评比法

　　E. 收入评比法

　　113银行在营销决策前进行的内部环境分析包括(　　)

　　A. 银行同业的竞争状况

　　B. 信贷资金的供求状况

　　C. 银行发展战略目标分析

　　D. 银行内部资源分析

　　E. 银行自身能力分析

　　11计算贷款损失的普通准备金计提基数时，可以采用的计提基数有(　　)

　　A.全部贷款余额

　　B.全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额

　　C.正常类贷款余额

　　D.正常类贷款加上关注类贷款余额

　　E.全部贷款扣除关注类贷款余额

　　115根据我国《担保法》的规定，抵押人的下列财产中，可以抵押的是(　　)

　　A. 土地所有权

　　B. 抵押人所有的房屋和其他地上定着物

　　C. 依法被监臂的财严

　　D. 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权

　　E. 抵押人被冻结的资产

　　116项目规模评估的方法主要有(　　)

　　A. 价格最低法

　　B. 多因素评比法

　　C. 效益成本评比法

　　D. 业内公估法

　　E. 历史成本法

　　117在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，(　　)

　　A. 银行必须按借款合同的约定按时发放贷款

　　B. 银行不按时发放贷款是违约行为

　　C. 银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失

　　D. 银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划

　　E. 银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回

　　118项目企业分析应包括对企业(　　)等的分析。

　　A. 投资环境

　　B. 财务状况

　　C. 经营状况

　　D. 信用度

　　E. 管理水平

　　119贷款意向书和贷款承诺是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的是()

　　A. 贷款意向书不具备法律效力

　　B. 贷款承诺表明该文件为要约邀请

　　C. 每一笔中长期贷款均需要做贷款意向书和贷款承诺

　　D. 贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具

　　E. 对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批

　　120不良贷款的处置方式主要包括(　　)

　　A. 现金清收

　　B. 以资抵债

　　C. 长期挂账

　　D. 重组

　　E. 呆账核销

　　121根据《商业银行授信工作尽职指引》，客户履约能力风险提示包括的情形有(　　)

　　A. 成本和费用失控

　　B. 客户产品或服务的市场需求下降

　　C. 还款记录不正常

　　D. 财务报表披露延迟

　　E. 对于信息的反应迟缓

　　122下列符合选择目标市场的要求的有(　　)

　　A. 有比较通畅的销售渠道

　　B. 竞争者较少或相对实力较弱

　　C. 以后能够建立有效地获取信息的网络

　　D. 对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定

　　E. 需求变化的方向与银行公司信贷产品的创新与开发的方向不一致

　　123对项目单位概况的分析应从哪几个方面人手?(　　)

　　A. 企业的基础

　　B. 企业管理水平

　　C. 企业财务状况

　　D. 企业经营状况

　　E. 企业信用度

　　12银行进行项目评估时，通常从(　　)方面对项目建设的必要性进行评估。

　　A. 项目产品市场情况分析

　　B. 贷款项目是否符合国家整体布局和地区经济结构的需要

　　C. 贷款项目是否符合国家产业政策

　　D. 项目产品的竞争力分析

　　E. 贷款项目是否符合地区经济结构的需要

　　125风险预警指标体系包括(　　)

　　A. 有关财务状况的预警信号

　　B. 有关经营者的预警信号

　　C. 有关经营状况的预警信号

　　D. 有关生产的预警信号

　　E. 有关销售的预警信号

　　126项目评估的内容主要包括(　　)

　　A. 项目的可行性研究

　　B. 项目财务评估

　　C. 借款人的人员情况及管理水平评估

　　D. 项目建设的必要性评估

　　E. 贷款担保评估

　　127项目评估中，应根据(　　)估算所需原辅料数量及其供应稳定性和保证程度。

　　A. 项目资金支持

　　B. 原辅料弹性和互补性

　　C. 项目设计生产能力

　　D. 项目选用的工艺技术

　　E. 设备性能

　　128银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括(　　)

　　A. 抵押物在抵押期间可能会出现损耗

　　B. 抵押物在抵押期间可能会出现贬值

　　C. 在处理抵押物期间可能会发生费用

　　D. 贷款有利息

　　E. 逾期有罚息

　　129还款来源存在风险的预警信号有(　　)

　　A.贷款用途与借款人原定计划不同

　　B.偿付来源与合同上的还款来源不同

　　C.贷款目的与借款人主营业务无关

　　D.偿付来源与借款人主营业务无关

　　E.借款人与其担保人所处行业相同

　　130下列银行收费服务中，采用政府指导价的是(　　)

　　A. 担保

　　B. 承诺

　　C. 本票

　　D. 汇兑

　　E. 委托收款

　　三、判断题(共15题，合计15分)

　　131董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构。(　　)

　　132保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。(　　)

　　133保证合同是主合同的从合同。(　　)

　　13借款人将债务全部或部分转让给第三方的，无须取得银行的同意。(　　)

　　135只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系的收购，会给收购企业造成经营风险。(　　)

　　136净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。(　　)

　　137区域风险分析关键是要判断影响信贷资金的因素都有哪些、该区域最适合什么样的信贷结构、信贷的风险成本收益是否匹配等。(　　)

　　138短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。(　　)

　　139一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。(　　)

　　10商业银行对划入问题授信的，应指定专人管理。(　　)

　　11行业风险分析框架主要从七个方面来评价一个行业的潜在风险，即行业规范度、竞争程度、替代品潜在威胁、盈利结构、行业周期、行业进入壁垒、行业退出壁垒。(　　)

　　12现有的外汇贷款币种有美元、日元、英镑和欧元四种。(　　)

　　13贷前调查是贷款发放的第一道关口，是信贷管理的一个重要程序和环节。(　　)

　　1短期贷款通常采用一次性还清贷款的还款方式。(　　)

　　15按照《人民币利率管理规定》，短期利率属于浮动利率。(　　)

　　1.D

　　解析：我国现行的与项目评估有关的工商税收按其归属分类有：①进入项目总投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税;②进入产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税;③从销售收入中扣除的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加;④从利润中扣除的有企业所得税。

　　2.D

　　解析：银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率;选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。

　　3.C

　　解析：在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般没有权限限制，超出所在行权限的项目须报上级行备案。

　　.B

　　解析：蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。

　　5.C

　　解析：计提贷款损失准备金要坚持及时性和充足性原则。及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。故选C。

　　6.D

　　解析：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费，借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费，在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

　　7.C

　　解析：不得抵押的财产有：①土地所有权;②耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;④所有权、使用权不明或者有争议的财产;⑤依法被查封、扣押、监管的财产;⑥依法不得抵押的其他财产。

　　8.D

　　解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。因此，D项为正确选项。

　　9.C

　　解析：对于较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在6个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。

　　50.D

　　解析：贷款回收与处置的主要内容包括贷款到期时银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息;对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理;对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组;对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。

　　51.C

　　解析：评价信贷资产质量的指标主要有：信贷平均损失比率、信贷资产相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、利息实收率、加权平均期限。流动比率是衡量流动性的指标。

　　52.C

　　解析：贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清

　　收，这就是审贷分离制度。

　　53.A

　　解析：A选项属于借款人资信审查文件，B、C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用途证明文件。

　　5.D

　　解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。

　　55.D

　　解析：一般而言，临时贷款的期限不应超过6个月。

　　56.C

　　解析：制造成本=直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)。

　　57.C

　　解析：①对国有企业，应该核对抵押物的所有权;②实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明;③集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明;④用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

　　58.B

　　解析：拟建项目的建设条件包括项目自身的内部条件和客观存在的外部条件。内部条件是指拟建项目的人力、物力.、财力资源条件，人力资源是指技术力量和劳动力的来源及人员培训方案等情况;物力资源是指拟建项目工程建设所必需的建筑材料及采购供应和管理等情况;财力资源是指拟建项目的资金来源及筹措方案情况。外部条件是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。不同行业项目的建设根据其特点对上述件有不同的要求。因此，在评估时要抓住对建设项目起主导作用的条件进行评估。

　　59.A

　　解析：根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外欠息：借款企业信用评级在BBB级以下(含BBB级);贷款本金为次级类、可疑类或损失类。

　　60.A

　　解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。

　　61.C

　　解析：处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上;处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%;处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间;处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。

　　62.D

　　解析：信贷授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。

　　63.A

　　解析：贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。

　　6.C

　　解析：《商业银行法》第三十五条规定，商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。

　　65.A

　　解析：按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素，可将银行市场定位方式分为三种：主导式定位、追随式定位、补缺式定位。

　　66.A

　　解析：FIRR大于所选定的判别标准，则项目就可以接受。

　　67.C

　　解析：诺成合同是指以缔约当事人意思表示一致为充分成立条件的合同，即一旦缔约当事人的意思表示达成一致即告成立的合同。实践合同是指除当事人意思表示一致以外尚需交付标的物才能成立的合同。

　　68.D

　　解析：根据《担保法》的规定，用共有财产作为抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

　　69.A

　　解析：

　　提前归还贷款产生的费用应由借款人负担。

　　70.A

　　解析：首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括借贷双方已正式签署的借款合同;银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。

　　71.A

　　解析：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。

　　72.D

　　解析：基本存款账户主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。

　　73.C

　　解析：重置或改进部分固定资产需要从公司的内部和外部进行融资，并且由于这种支出属于资本性支出，因此是长期融资，故只有C符合题意。

　　7.C

　　解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness)表示劣势，0(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。

　　75.A

　　解析：信贷业务岗位人员提交贷前调查报告，并承担调查失误、风险分析失误和贷后管理不力的责任。

　　76.B

　　解析：暂无

　　77.C

　　解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题做出具体规定，常用的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。

　　78.B

　　解析：资金来源与运用表反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，制定适宜的借款及还款计划，并为编制资产负债表提供依据。

　　79.D

　　解析：厂址选择条件既是建设条件又是生产条件，从某种意义上讲，厂址选择条件分析是项目建设和生产条件的核心内容。

　　80.D

　　解析：对信贷经营来说，区域经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，区域经济发展水平越高，区域信贷风险越低。

　　81.C

　　解析：损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。损失类贷款不一定是绝对不能收回或没有剩余价值，只是说贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值。

　　82.C

　　解析：渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的盈利性。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：①新产品的需求价格弹性非常大;②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本;③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。

　　83.D

　　解析：保证方式分为一般保证和连带责任保证，它是指保证人在保证法律关系中承担不同的民事责任，即补充责任或是第一顺序责任。

　　8.D

　　解析：贷前调查的主要内容如下：①贷款合法合规性调查;②贷款风险性调查;③贷款效益性调查。

　　85.D

　　解析：存货周转率=销货成本/平均存货余额×100%，存货持有天数=计算期天数/存货周转次数=存货平均余额计算期天数/销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以A、B、C选项不符合题意。平均存货余额=(期初存货余额+期末存货余额)/2，不能反映存货周转速度，所以D选项符合题意。

　　86.B

　　解析：购入的固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定。

　　87.A

　　解析：正常类贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

　　88.C

　　解析：贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善等，应归为可疑类。

　　89.D

　　解析：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是1年以上的中期贷款。

　　90.B

　　解析：贷款发放的原则主要包括：①计划、比例放款原则;②进度放款原则;③资本金足额原则。

　　101.A,C,D,E,

　　解析：定金较少用于银行信贷业务中;抵押贷款中，债务人仍保持对抵押财产的占有权;质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权，借款人保留对该财产的所有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

　　102.A,B,C,D,E,

　　解析：《贷款通则》第十七条规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合一定的要求。

　　103.A,B,C,D,E,

　　解析：暂无

　　10.A,C,D,

　　解析：①资产负债率又称负债比率，是客户负债总额与资产总额的比率。它说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程度。对银行来讲，借款人负债比率越低越好。②负债与所有者权益比率指负债总额与所有者权益总额的比例关系，用于表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明客户的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。③从长期偿债能力来讲，负债与有形净资产比率越低，表明借款人长期偿债能力越强。④利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客户偿付负债利息能力。该比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。⑤现金比率越高，表明客户直接支付能力越强。

　　105.A,B,C,D,E,

　　解析：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估，以及不确定性评估四个方面，所以A、B、C、D、E选项均符合题意。

　　106.A,D,

　　解析：短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息，所以B选项说法错误。中长期贷款(期限在一年以上)利率实行一年一定，所以C选项说法错误。借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息，所以E选项说法错误。

　　107.B,C,

　　解析：A、D、E属于项目宏观背景分析。

　　108.A,C,D,E,

　　解析：杠杆比率是通过比较借入资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力。杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

　　109.B,D,E,

　　解析：其余两项属于借款人财务状况的分析。借款人生产经营及经济效益情况一般包括以下内容：借款人成立(特别是近三年)的成长性、赢利水平和变动趋势;产成品与原材料的价格比例关系与变动趋势;近三年销售收入、成本及利润的结构、增长率与未来变动趋势;近三年原材料进口数量和金额、产成品出口量和创汇额、进出口商品盈亏及出口转汇成本分析;主要客户、供应商及分销渠道;销售模式、业务周期、产品销售季节特点。

　　110.A,B,C,D,E,

　　解析：贷款保证存在的主要风险因素包括：①保证人不具备担保资格;②保证人不具备担保能力;③虚假担保人;④公司互保;⑤保证手续不完备，保证合同产生法律风险;⑥超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。

　　111.A,B,C,D,E,

　　解析：根据方法与参数的规定，基本财务报表有：现金流量表、损益表、资金来源与运用表、资产负债表、借款还本付息表。

　　112.A,B,

　　解析：暂无

　　113.C,D,E,

　　解析：市场环境包括外部环境和内部环境，外部环境又包括宏观和微观环境。宏观环境包括经济与技术环境、政治与法律环境、社会与文化环境，微观环境包括信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。内部环境包括银行发展战略目标分析、内部资源分析和自身能力分析。

　　11.A,B,C,D,

　　解析：普通准备金的计提基数有三种，一是选择以全部贷款余额作基数;二是为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数;三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数。

　　115.B,D,

　　解析：根据我国《担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的下列财产可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定着物;抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产;抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物;抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品;抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权;抵押人依法可以抵押的其他财产。不得抵押的财产有：土地所有权i耕地、宅基地(有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;所有权、使用权不明或者有争议的财产;依法被查封、扣押、监管的财产;依法不得抵押的其他财产。

　　116.B,C,

　　解析：项目规模评估的方法主要有两类：多因素评比法、效益成本评比法。

　　117.A,B,D,E,

　　解析：满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款，这种做法主要包含以下三种原因：①借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实，借贷双方之间的权利义务关系即被确立，银行不按借款合同的约定履行义务，发放贷款，就构成借款合同项下的违约行为。②影响借人的利益。银行发放贷款的目的在于支持企业的正常生产经营，银行按时发放贷款，借款人就可以将借入的资金按预期的计划投入产品经营，保证企业的生产经营活动;反之，如果银行违约，借款人不能按预期得到资金，借款人的生产经营计划就会被打乱，影响企业正常的运作，从而可能使借款人蒙受损失。③影响贷款的正常收回。

　　118.B,C,D,E,

　　解析：对项目单位概况的分析应从以下几个方面人手：企业的基础、企业管理水平、企业财务状况、企业经营状况和企业信用度，所以B、C、D、E选项符合题意。

　　119.A,D,E,

　　解析：B选项贷款意向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明;C选项并非每一笔中长期贷款均需要做贷款意向书和贷款承诺，有的贷款操作过程中既不需要贷款意向书也不需要贷款承诺。

　　120.A,B,D,E,

　　解析：不良贷款的处置方式主要包括：①现金清收;②重组;③以资抵债;④呆账核销。

　　121.A,B,C,D,E,

　　解析：所有选项均为客户履约能力风险提示包括的情形。

　　122.A,B,C,D,

　　解析：选择目标市场的要求包括以下五方面内容：①目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定，这样才能保证银行有足够的营业额;②银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致，以便适时地按市场需求变化调整所提供的服务;③目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱，这样银行才能充分发挥本身的资源优势，占领目标市场并取得成功;④在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络;⑤要有比较通畅的销售渠道，这样银行的产品或服务才能顺利进入市场。

　　123.A,B,C,D,E

　　解析：企业的基础、管理水平、财务状况、经营状况和信用度与项目能否顺利实施有密切关系，进而也与项目的还款能力有很大关系。

　　12.A,B,C,D,E,

　　解析：项目建设的必要性评估一般包括：项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析;贷款项目是否符合国家产业政策，是否符合国家整体布局和地区经济结构的需要;项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析。

　　125.A,B,C,

　　解析：暂无

　　126.B,C,D,E,

　　解析：项目评估的内容主要包括：项目建设的必要性评估;项目建设配套条件评估;项目技术评估;借款人的人员情况及管理水平评估;项目财务评估;贷款担保评估;银行效益评估。

　　127.C,D,E,

　　解析：原材料供应数量要满足项目生产能力的需要，应根据项目设计生产能力、选用的工艺技术和设备性能来估算项目所需的基本材料和投入数量。

　　128.A,B,C,D,E,

　　解析：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，所以银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款。

　　129.A,B,C,D,

　　解析：银行可以通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，从而确定偿还来源渠道，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险，即贷款用途与借款人原定计划不同;与合同上还款来源不一致的偿付来源;与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源。

　　130.C,D,E,

　　解析：实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务，包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款、托收承付等。

　　131.错误

　　解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　132.错误

　　解析：保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。

　　133.错误

　　解析：根据《担保法》的规定，担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同也无效。保证合同也一样，它对于主债权合同具有附从性，其效力以主合同效力为前提。

　　13.错误

　　解析：银行提供贷款，是基于对借款人的信用评价。如借款人将债务转移至第三方，必须事先获得银行的同意。银行只有全面了解新债务人的资信状况、财务状况、生产经营状况和还贷能力等信息之后，才能做出决定。

　　135.错误

　　解析：暂无

　　136.错误

　　解析：暂无

　　137.错误

　　解析：分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受哪些因素的影响、什么样的信贷结构最恰当、风险成本收益能否匹配等，以实现最优的风险成本收益。

　　138.错误

　　解析：一次性还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。

　　139.错误

　　解析：借款人发生企业分立、股份制改造、重大项目建设等涉及信贷资金使用和安全的重大经济活动，事先应当征求主办行的意见。一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。

　　10.错误

　　解析：《商业银行授信工作尽职指引》第四十五条规定，商业银行对列入观察名单的授信应设立明确的指标，进一步观察判断是否将该笔授信从观察名单中删去或降级;对划入问题授信的，应指定专人管理。

　　11.错误

　　解析：行业风险分析框架考虑的七个因素为：行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业涉及法律法规。

　　12.错误

　　解析：现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。

　　13.错误

　　解析：贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。贷前调查工作不扎实，一是可能增加信贷资产风险，二是可能丧失与每个优良客户建立信贷关系的机会。

　　1.错误

　　解析：一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。

　　15.错误

　　解析：短期利率(期限在1年以内，含1年)按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息，贷款合同期内遇利率调整不分段计息，因此属于固定利率。