一、单项选择题

　　1关于贷款合同管理模式，下列说法最恰当的是(　　)

　　A. 一般采取银行总行分款管理模式

　　B. 一般采取银行法律工作部门统一归口管理模式

　　C.一般采取银行业金融机构法律工作部门统一归口管理和各业务部门、各分支机构分级划块管理相结合的管理模式

　　D. 一般采取银行业各业务部门划块管理模式

　　2下列说法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是(　　)。

　　A. 按照项目完成工程量的多少付款

　　B. 借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项

　　C. 按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容、费用，准确、及时地提供相应贷款

　　D. 拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足

　　3(　　)与审慎的会计准则相抵触。

　　A. 历史成本法

　　B. 市场价值法

　　C. 净现值法

　　D. 合理价值法

　　4公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是(　　)

　　A. 客户所属的产业

　　B. 客户企业属性

　　C. 客户信用等级

　　D. 客户同信贷人员的关系

　　5和解与整顿由(　　)决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。

　　A. 商业银行

　　B. 政府司法部门

　　C. 政府行政部门

　　D. 政府税务部门

　　6某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例是(　　).

　　A. 财务报表结构

　　B. 成本结构

　　C. 经营杠杆

　　D. 盈亏平衡点

　　7全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取

　　措施来控制、转移和化解风险，使(　　)回到正常范围。

　　A. 风险指标

　　B. 贷款风险

　　C. 风险指数

　　D. 风险预警信号

　　8下列选项中，关于不良贷款的处置方式的叙述不正确的是(　　)

　　A. 对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收

　　B. 对于借款人经营、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组

　　C. 以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式

　　D. 对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销

　　9设备的(　　)是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。

　　A. 预期寿命

　　B. 经济寿命

　　C. 实际寿命

　　D. 使用寿命

　　10保证期间是指(　　)主张权利的期限。

　　A. 保证人向借款人

　　B. 保证人向债权人

　　C. 债权人向保证人

　　D. 债权人向债务人

　　11项目不确定性中的盈亏平衡分析，用盈亏平衡点来分析项目的抗风险能力时，一般情况下，(　　)

　　A. 盈亏平衡点越高，表明项目抗风险能力越强

　　B. 盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强

　　C. 盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越弱

　　D. 纳税越低，表明项目抗风险能力越强

　　12某公司欲转让其拥有的某固定资产，该资产原账面价值1 000万元，经过重新评估，该项资产的价值为1

　　050万元，假设无折旧，则(　　)

　　A. 该公司的收入增加50万元

　　B. 该公司利润将增加50万元

　　C. 该公司资本公积金将增加50万元

　　D. 该公司盈余公积金将增加50万元

　　13主营业务指标通常指主营业务收入占(　　)的比重。

　　A. 营业额

　　B. 总资本

　　C. 全部利润

　　D. 销售收入总额

　　14为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好(　　)，才能真正保证贷款抵押的安全性。

　　A. 风险监测

　　B. 风险处置

　　C. 风险分析

　　D. 风险控制

　　15经营业绩指标通常指(　　)

　　A. 利润率

　　B. 市场占有率

　　C. 与行业比较的销售增长率

　　D. 净利润率

　　16信贷文件中的法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件为(　　)级信贷文件。

　　A. 一

　　B. 二

　　C. 三

　　D. 四

　　17《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中所指的责任部门是(　　)

　　A. 前台营销部门

　　B. 放款执行部门

　　C. 中台授信审批部门

　　D. 贷款审核部门

　　18在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是(　　)

　　A. 要关注客户目前经营范围是否在注册范围内(经营特种业务的要有“经营许可证”)、客户经营范围的演变

　　B. 客户主营业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变

　　C. 对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉

　　D. 要注意客户经营的诸多业务之间是否具有独立性、主营业务是否突出

　　19下列关于市场细分叙述错误的是(　　)

　　A. 市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分层的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策

　　B. 市场细分的目的是使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好

　　C. 商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分

　　D. 市场细分与银行营销战略是无关的

　　20银行市场定位主要包括(　　)

　　A. 客户定位和产品定位

　　B. 产品定位和银行形象定位

　　C. 销售定位和产品定位

　　D. 客户定位和银行形象定位

　　21结构分析是以财务报表中的某一总体指标为(　　)，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。

　　A. 20%

　　B. 10%

　　C. 100%

　　D. 50%

　　22影响行业的外部因素不包括(　　)

　　A. 国民经济

　　B. 外部经济

　　C. 国家政策

　　D. 企业自身规模效益

　　23银团贷款的(　　)是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。

　　A. 参加行

　　B. 联席行

　　C. 牵头行

　　D. 代理行

　　24(　　)的一个重要特征是债务人保持对相关财产的占有权，而债权人则取得所有权或部分所有权。

　　A. 质押

　　B. 担保

　　C. 抵押

　　D. 保证

　　25我国商业银行不良贷款产生的原因比较复杂，具体说来，我国商业银行不良资产的产生与下列因素无关的是()

　　A. 社会融资结构的影响

　　B. 宏观经济体制的影响

　　C. 呆滞贷款居多

　　D. 商业银行自身问题

　　26以下关于借款人信用承受能力的说法中，正确的是(　　)

　　A. 已占用的风险限额越多，信用承受力越高

　　B. 借款人的信用等级越低，信用承受力越高

　　C. 统一授信越多，信用承受力越高

　　D. 统一授信越少，信用承受力越高

　　27(　　)是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。

　　A. 介绍期

　　B. 成长期

　　C. 成熟期

　　D. 衰退期

　　28下列不属于速动资产的是(　　)

　　A. 短期投资

　　B. 存货

　　C. 应收票据

　　D. 货币资金

　　29下列关于借款需求与借款目的说法中，正确的是(　　)

　　A. 公司的借款需求一般是单方面的

　　B.借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款

　　C. 借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款

　　D. 借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念

　　30从信贷运作的全过程看，商业银行需要对贷款做信用分析，其中(　　)是贷款风险化解的最后环节和途径。

　　A. 贷前审查

　　B. 贷款发放

　　C. 贷后审查

　　D. 贷后管理

　　31项目融资项目发起人的责任是(　　)

　　A. 无限地承担偿还全部项目贷款的义务

　　B. 不只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务

　　C. 只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务

　　D. 不承担偿还全部项目贷款的义务

　　32进行项目现金流量分析时，除(　　)外，按其发生时间作为一次性支出计人项目的现金流出中。

　　A. 无形资产投资

　　B. 固定资产投资

　　C. 递延资产投资

　　D. 折旧费支出

　　33下列关于行业风险评估工作表的说法，错误的是(　　)

　　A.确定行业定义时，如有必要，应将行业划分为细分市场

　　B.评估人员给出的风险级别判断必须是唯一的

　　C.评估人员在进行其他方面的信贷分析时，一旦发现相关重要信息，应结合之前的资料重新评估行业风险

　　D.在最终确定行业整体风险时，应将风险元素的重要程度包括在内

　　34银行营销组织的主要职能不包括(　　)

　　A. 组织设计

　　B. 人员配备

　　C. 组织运行

　　D. 会计核算

　　35对借款人的借款目的进行调查是对贷款的(　　)进行调查。

　　A. 合法合规性

　　B. 流动性

　　C. 安全性

　　D. 效益性

　　36对于季节性融资，如果某公司在银行有多笔贷款，且贷款可展期，银行一定要确保其不被用于(　　)

　　A. 长期投资

　　B. 股票投资

　　C. 投机投资

　　D. 其他投资

　　37在项目不确定性分析中，(　　)用来分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，并从中找出

　　对项目效益影响最大的、最敏感的因素，从而进一步分析其可能产生的影响。

　　A. 利润分析

　　B. 敏感性分析

　　C. 盈亏平衡分析

　　D. 现金流分析

　　38(　　)是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。

　　A. 现金清收

　　B. 重组

　　C. 以资抵债

　　D. 呆账核销

　　39下列选项中，属于有关贷款项目财务状况的风险预警信号的是(　　)

　　A. 流动资产占总资产的比例下降

　　B. 冒险兼并其他公司

　　C. 某一客户的订货变化无常

　　D. 推迟更新过时的无效益的设备

　　40宽限期是指(　　)

　　A. 从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间

　　B. 从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间

　　C. 不包括提款期

　　D. 在宽限期内银行不收取利息，借款人不用还本

　　二、多项选择题

　　1借款需求分析对银行的意义在于(　　)

　　A. 帮助银行有效地评估风险

　　B. 帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率

　　C. 为公司提供融资方面的合理建议

　　D. 确定贷款总供给量

　　E. 帮助银行增加盈利

　　2担保的形式有多种，主要有(　　)

　　A. 抵押

　　B. 质押

　　C. 留置

　　D. 保证

　　E. 定金

　　3贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必备条款有(　　)

　　A. 贷款种类

　　B. 附加条款

　　C. 贷款利率

　　D. 还款方式

　　E. 还款期限

　　4在财务分析中，ROE可以分解为(　　)

　　A. 红利支付率

　　B. 可持续增长率

　　C. 利润率

　　D. 资产使用效率

　　E. 财务杠杆

　　5下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的是(　　)

　　A. 银行承兑汇票

　　B. 上市公司流通股票

　　C. 上市公司限售股票

　　D. 货币市场基金

　　E. 公司债和金融债券

　　6项目融资需求应关注(　　)

　　A. 存货周期

　　B. 长期授信

　　C. 项目可行性

　　D. 项目批准

　　E. 项目完工时限

　　7在贷款分类过程中，贷款基本信息包括(　　)

　　A. 贷款目的

　　B. 还款来源

　　C. 还款人的社会背景

　　D. 贷款在使用过程中的周期性分析

　　E. 还款记录

　　8项目的可行性研究和贷款项目评估的区别主要有(　　)

　　A. 进行项目评估和可行性研究的目的不同

　　B. 发生的时间不同

　　C. 发起主体不同

　　D. 研究范围与侧重点不同

　　E. 利率水平不同

　　9在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为(　　)

　　A. 协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行

　　B.提高银行贷款风险，提高信贷资金使用效率

　　C.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况

　　D.巩固和发展信用关系

　　E.加重企业资金成本

　　10订立保证合同时，最高贷款限额包括(　　)

　　A. 最高贷款累计额

　　B. 最高贷款额

　　C. 贷款余额

　　D. 法定的数额

　　E. 单笔贷款限额

　　参考答案

　　1.C

　　解析：贷款合同管理一般采取银行业金融机构法律工作部门统一归口管理和各业务部门、各分支机构分级划块管理相结合的管理模式。

　　2.C

　　解析：计划、比例放款原则应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。

　　3.A

　　解析：历史成本法的缺陷包括：①与审慎的会计准则相抵触。在所有的会计准则中，一个根本性的原则就是审慎的原则。②不能反映银行或企业的真实价值或净值。

　　4.D

　　解析：公司信贷客户市场细分一般可从客户所属的产业、区域、企业属性、规模和信用等级等几个角度来进行。

　　5.C

　　解析：和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。以上是现行《企业破产法》和解与整顿制度的特点之一。所以，本题的正确答案为C。

　　6.B

　　解析：成本结构是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。

　　7.D

　　解析：全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围。

　　8.A

　　解析：对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。所以，选项A的叙述是不正确。

　　9.B

　　解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。

　　10.C

　　解析：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，从权利人的实体权利发生之时开始计算是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。

　　11.B

　　解析：盈亏平衡点都是越低越好，因为盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强。

　　12.C

　　解析：该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，应计入资本公积金。

　　13.D

　　解析：暂无

　　14.C

　　解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。

　　15.C

　　解析：暂无

　　16.B

　　解析：一级信贷文件主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。

　　17.B

　　解析：《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中所指的责任部门即是放款执行部门。它首先应独立于前台营销部门，以避免利益冲突，其次还应独立于中台授信审批部门。

　　18.A

　　解析：信贷人员对于客户经营范围及变化需要关注以下内容：①要注意目前客户所经营的业务是否超出了注册登记的范围，经营特种业务是否取得“经营许可证”，对于超范围经营的客户应当给予足够的警觉;②要注意客户经营范围特别是主营业务的演变，对于频繁改变经营业务客户应当警觉;③要注意客户经营的诸多业务之间是否存在联性，即所经营的行业之间、项目之间或产品之间是否存在产业链、产销关系或技术上的关联。同时，也应关注客户的主营业务是否突出。对于所经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉。

　　19.D

　　解析：市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分层的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策。市场细分的目的是使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需求。市场细分是银行营销战略的重要组成部分，商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分。因此，市场细分与银行营销战略密切相关。

　　20.B

　　解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置;银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。

　　21.C

　　解析：结构分析是以财务报表中的某一总体指标为100%，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。

　　22.D

　　解析：企业自身规模效益是制约行业的内部因素。

　　23.C

　　解析：银团贷款牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。

　　24.C

　　解析：抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。

　　25.C

　　解析：我国商业银行不良贷款产生的原因比较复杂，既有历史原因，也有我国经济体制改革因素的影响;既有整个社会经济环境的原因，也有商业银行自身的经营管理机制方面的原因。具体说来，我国商业银行不良资产的产生与下列因素有关：社会融资结构的影响、宏观经济体制的影响、社会信用环境的影响、商业银行自身问题。选项C中的“呆滞贷款居多”是不良贷款的表现。所以，本题的正确答案为C。

　　26.D

　　解析：占用的风险限额越少，借款人的信用等级越高，统一授信越少，信用承受力越高。

　　27.D

　　解析：衰退期是银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。

　　28.B

　　解析：暂无

　　29.D

　　解析：A项借款需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。B、C项借款目的主要指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融资的目的。

　　30.D

　　解析：贷后管理是贷款风险化解的最后环节和途径。

　　31.C

　　解析：项目融资项目发起人的责任只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务。

　　32.D

　　解析：固定资产投资、无形资产投资和递延资产投资按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中。

　　33.B

　　解析：当评估人员无法精确地判断风险级别时，可以同时用两个级别，并且在风险评估表中同时标记出两个级别，所以B选项说法错误。

　　34.D

　　解析：银行营销组织是银行从事营销管理活动的载体，指对营销组织结构和营销组织行为的分析和研究，主要完成以下职能：①组织设计;②人员配备;③组织运行。

　　35.A

　　解析：贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查内容包括对借款人的借款目的进行调查。信贷业务人员调查借款人的借款目的，是为了防范信贷欺诈风险。

　　36.A

　　解析：季节性融资一般是短期的。在季节性营运资本投资增长期间，这时往往需要外部融资来弥补公司资金的短缺，特别是在公司利用了内部融资之后。银行对公司的季节性融资通常在一年以内，而还款期安排在季节性销售低谷之前或之中，此时，公司的营运投资下降，能够收回大量资金。但如果公司在银行有多笔贷款，并且贷款是可以展期的，那么，银行就一定要确保季节性融资不被用于长期投资，比如营运资金投资。

　　37.B

　　解析：在项目不确定性分析中，敏感性分析用来分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，并从中找出对项目效益影响最大的、最敏感的因素，从而进一步分析其可能产生的影响。

　　38.C

　　解析：以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵债协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。它是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。

　　39.A

　　解析：B、C、D是有关贷款经营状况的风险预警信号。

　　40.A

　　解析：宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。

　　1.A,B,C,

　　解析：总体来说，银行进行贷款需求分析的意义在于控制贷款风险，具体来说，就是帮助银行有效地评估风险，帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率，为公司提供融资方面的合理建议。

　　2.A,B,C,D,E,

　　解析：担保的形式有多种，主要有抵押、质押、留置、保证和定金。

　　3.A,C,D,E,

　　解析：贷款发放中借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：贷款种类、借款用途、借款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

　　4.C,D,E,

　　解析：ROE为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率，在财务分析中，ROE可以分解为利润率、资产使用效率和财务杠杆。

　　5.A,B,

　　解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

　　6.C,D,E,

　　解析：项目融资需求应关注：①项目可行性;②项目批准;③项目完工时限。

　　7.A,B,D,E,

　　解析：在贷款分类过程中，银行首先要了解的就是贷款基本信息，其内容包括：①贷款目的，主要判断贷款实际上是如何使用的，与约定的用途是否有出入;②还款来源，主要分析贷款合同上的最初偿还来源和目前还款来源;③贷款在使用过程中的周期性分析，即资产转换分析，分析贷款使用过程中的各种相关信息及其影响;④还款记录，根据贷款偿还记录情况，判断借款人过去和现在以及未来的还款意愿和还款行为。

　　8.A,B,C,D,

　　解析：项目的可行性研究和贷款项目评估的区别主要包括：发起主体不同;发生的时间不同;研究范围与侧重点不

　　同;进行项目评估和可行性研究的目的不同。

　　9.A,C,D,

　　解析：协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行;降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率;促进借款企业加强管理，改善经营管理状况;巩固和发展信用关系。

　　10.A,C,

　　解析：最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确，避免因理解不同发生纠纷。