1.经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，分别由其国有资产监督管理机 构负责()。

　　A 核准

　　B 备案

　　C 审查

　　D 登记

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，分别由 其国有资产监督管理机构负责核准;经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由国务院国有资 产监督管理机构负责备案;经国务院国有资产监督管理机构所出资企业(以下简称中央企业)及其各级子企业批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由中央企业负责备案。

　　2.下列关于开放式股票基金的说法，错误的是()。

　　A 货币市场基金仅投资于货币市场工具

　　B 非交易所交易的股票基金每天只进行一次净值计算，因此每一交易日只有一个价格

　　C 开放式股票基金的价格在每一交易日内始终处于变化之中

　　D 与其他类型基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 说法错误：根据《证券投资基金管理办法》的规定，仅投资于货币市场的 工具，为货币市场基金(选项 A 正确);股票型基金将股票作为主要的投资标的进行投资，以追求长期的资本增值为主要目标，具有高风险、高收益的特征(选项 D 正确);股票交 易价格在每一交易日内始终处于变动之中，股票型基金净值的计算每天只进行一次，因此每 一个交易日股票型基金只有一个价格(选项 B 正确)。

　　3.上海证券帐户 T 日成立，()交易日生效。

　　A T+2

　　B T+3

　　C T

　　D T+1

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：上海证券帐户 T 日成立，T+1 交易日生效。深圳证券账户当日开立， 当日即可用于交易。

　　4.国际债券在国际市场发行，计价货币为国际通用货币，一般不以()计价。

　　A 美元

　　B 欧元

　　C 人民币

　　D 英镑

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 符合题意：考察国际债券的计价货币。国际债券以自由兑换货币作为计量 货币。例如:美元、欧元、日元、瑞士法郎、英镑等。

　　5.会计师事务所申请证券资格，净资产不低于()万元。

　　A 100

　　B 500

　　C 1000

　　D 3000

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：会计师事务所申请证券资格，应当具备的条件之一为：净资产不少 于 500 万元。

　　6.根据我国现行有关制度的规定，证券交易的过户费一部分属于()的收入。

　　A 国家财政部门

　　B 中国结算公司

　　C 证券交易所

　　D 国家税收部门

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记 所支付的费用。这笔收入一部分属于中国结算公司的收入，一部分由证券公司留存，由证券 公司在同投资者清算交收时代为扣收。

　　7.资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则()。

　　A 越大

　　B 不变

　　C 不能确定变化方向

　　D 越小

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的 价值则越大。

　　8.银行间债券市场长期债券信用等级划分为()。

　　A 四等六级

　　B 四等九级

　　C 三等六级

　　D 三等九级

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：根据中国人民银行发布的有关规定，银行间债券市场长期债券信用 等级分为三等九级。符号表示分别为：AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C，其中 BBB 级及以上级别为投资级别，BB 级及以下为投机级别。

　　9.中小非金融企业集合票据的注册机构是()。

　　A 中国银行业协会

　　B 中国银行间市场交易商协会

　　C 中国证监会

　　D 中国证券业协会

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：中小非金融企业发行集合票据，应依据《银行间债券市场非金融企 业债务融资工具注册规则》在中国银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行。任一 企业集合票据待偿还余额 不得超过该企业净资产的 40%，任一企业集合票据募集资金额不超过 2 亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过 10 亿元人民币。

　　10.上市交易的权证按估值日()进行估值。

　　A 最高价

　　B 收盘价

　　C 最低价

　　D 开盘价

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：交易所上市的有价证券(包括股票、权证等)，以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价(收盘价)值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

　　11.证券市场监管的()原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。

　　A 公平

　　B 公开

　　C 守信

　　D 公正

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：证券市场监管的公平原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主 体具有完全平等的权利。

　　12.根据《证券法》“证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名 义单独立户管理”的规定，建立的客户交易结算资金()制度。

　　A 第三方托管

　　B 第三方存管

　　C 第三方保管

　　D 第三方交易

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：根据 2006 年新修订的《中华人民共和国证券法》，客户交易结算资金第三方存管是证券公司在接受客户委托，承担申报、清算、交收责任的基础上，在多家商 业银行开立专户存放客户的交易结算资金，商业银行根据客户资金存取和证券公司提供的交易清算结果，记录每个客户的资金变动情况，建立客户资金明细账簿，并实施总分核对和客 户资金的全封闭银证转账。

　　13.()是我国第一只开放式基金。

　　A 淄博基金

　　B 基金开元

　　C 基金金泰

　　D 华安创新

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：2001 年 9 月 11 日，我国的第一只开放式证券投资基金——华安创 新基金，这也标志着我国证券投资基金进入了新的阶段。

　　14.客户在买卖上海证券交易所上市的证券时，必须填写在()开设的证券账户号码。

　　A 证券经纪商

　　B 中央结算公司

　　C 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

　　D 证券交易所

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：客户在买卖上海证券交易所上市的证券时，必须填写在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司开设的证券账户号码。

　　15.一般情况下，变动收益证券比固定收益证券()。

　　A 风险低，收益低

　　B 风险高，收益低

　　C 风险低，收益高

　　D 风险高，收益高

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：一般情况下，变动收益证券比固定收益证券风险高，收益高。

　　16.金融期货最先出现的产品，主要用于规避汇率风险的是()。

　　A 利率期货

　　B 外汇期货

　　C 股票期货

　　D 股指期货

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：外汇期货又称货币期货，是以外汇为标的的期货合约，是金融期货 中最先产生的品种，主要是为了规避外汇风险。

　　17.财政部代理发行地方政府债券所采取的方式不包括()。

　　A 合并名称

　　B 合并托管

　　C 合并发行

　　D 合并账户

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 符合题意：财政部代理发行地方政府债券所采取的方式包括合并名称、合 并发行和合并托管，不包括合并账户。

　　18.我国有关法律规定，在支付普通股票的红利之前，公司应()。

　　A 提取法定公积金、弥补亏损、提取任意公积金

　　B 弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金

　　C 提取法定公积金、提取任意公积金、弥补亏损

　　D 提取任意公积金、提取法定公积金、弥补亏损

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的 红利之前，分配顺序应为“弥补亏损→提取法定公积金→提取任意公积金”。

　　19.根据《全国银行间市场债券交易规则》，发行人应在兑付日()前将应付本息划至中央 国债登记结算公司指定账户。

　　A 前一日

　　B 上午

　　C 前二日

　　D 下午

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：在债券本息对付过程中发行人不迟于兑付日上午将应付本息划至中 央国债登记结算公司指定的银行帐户。

　　20.根据股息率是否允许变动，优先股票可以分为()。

　　A 股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票

　　B 可转换优先股票和不可转换优先股票

　　C 参与优先股票和非参与优先股票

　　D 累积优先股票和非累积优先股票

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：根据股息率是否允许变动，优先股票可分为股息率可调整优先股票 和股息率固定优先股票;根据优先股股息在当年未能足额分派时，是否在以后年度补发，可分为累积优先股和非累积 优先股;根据优先股除了获得固定的股息以外，是否能参与或部分参与本期剩余营利分配，可分为参 与优先股票和非参与优先股票;根据优先股能否转换成其他品种，可分为可转换优先股票和不可转换优先股票。

　　21.中国证券业协会是证券业的自律组织，是()。

　　A 不以营利为目的的国有独资企业

　　B 中国证监会的派出机构

　　C 社会团体法人

　　D 非法人单位

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：中国证券业协会正式成立于 1991 年 8 月 28 日，是依法注册的具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业性自律组织，是社会团体法人。

　　22.下列关于委托指令，说法正确的是()。

　　A 指令日期需要精确到小时

　　B 指令日期是客户委托买卖的日期

　　C 指令日期是客户填写委托单的具体时点

　　D 指令日期是检查证券经纪商是否执行时间优先原则的依据

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：委托指令的时间是指投资者填写委托单的具体时点，也可由证券经 纪商填写委托时点，这是检查证券经纪商是否执行时间优先原则的依据。

　　23.从事证券服务业务的财务顾问机构和会计师事务所，属于证券()机构

　　A 代理

　　B 评估

　　C 中介

　　D 财务

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：证券中介机构包括：证券、期货经营机构，证券、期货投资咨询机 构和从事证券业务的律师事务所、财务顾问机构、会计师事务所、资产评估机构等。

　　24.下列不能申请成为记账式国债承销团成员的是()。

　　A 商业银行

　　B 证券公司

　　C 保险公司

　　D 中国人民银行

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 符合题意：根据《国债承销团成员资格审批办法》的规定，中国境内商业 银行(A 可以)等存款类金融机构以及证券公司(B 可以)、保险公司(C 可以)、信托投 资公司等非存款类金融机构，可以申请成为记账式国债承销团成员。

　　25.下列开放式基金选择被动策略的是()。

　　A ETF

　　B LOF

　　C 分级基金

　　D 债券基金

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：ETF 通常采用完全被动式管理方法，以拟合某一指数为目标;而 LOF则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也可以是主动管理型基金。

　　26.下列对股份回购的叙述，错误的是()。

　　A 股份回购改变了原有供求平衡，增加需求，减少供给

　　B 股份回购通常会导致股价上涨

　　C 股份回购向市场传达了积极的信息

　　D 公司一般在股价较高时回购

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 说法错误：股份回购常导致股价上涨的原因主要有：股份回购改变了市场上的供求平衡，增加了需求，减少了供给;此外，股份回购具有信号效应，公司基于内部信息优势，一般会在股价较低的时候实施股份回购，所以公司当前的股价可能是被低估了。

　　27.2006 年改制后，香港恒生指数编制方法采用()计算。

　　A 流通市值加权法

　　B 总市值加权法

　　C 发行量加权法

　　D 股本加权法

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：2006 年改制后，香港恒生指数编制方法采用流通市值加权法计算。

　　28.国债承销团乙类成员 1 年期(不含)以上最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额 的()，1 年期(含)以下最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的()。

　　A 1%、20%

　　B 5%、10%

　　C 10%、20%

　　D 1%、10%

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：国债承销团甲类成员不可追加的记账式国债最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 30%，可追加的记账式国债最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 25%。国债承销团乙类成员 1 年期(不含)以上最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 10%，1 年期(含)以下最高投标限额为当期(次)国债竞争性招标额的 20%。

　　29.反映证券市场容量的重要指标证券化率是指()。

　　A 证券面值/GDP

　　B 证券面值/GNP

　　C 证券市值/GDP

　　D 证券市值/GNP

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：证券化率指的是一国各类证券总市值与该国国内生产总值的比率， 即证券化率=证券市值/GDP，它是反映证券市场容量的重要指标。

　　30.我国凭证式国债发行完全采用()发行。

　　A 承购包销方式

　　B 代销方式

　　C 余额包销方式

　　D 公开招标方式

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：承购包销方式是由发行人和承销商签订承购包销合同，合同中的有 关条款是通过双方协商确定的。我国凭证式国债发行完全采用承购包销方式发行。

　　31.货币期货又称()。

　　A 股票期货

　　B 外汇期货

　　C 债券期货

　　D 利率期货

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：外汇期货，亦称“货币期货”，是以外汇为基础工具的期货合约。 外汇期货是金融期货中最先产生的品种，主要用于规避外汇风险。

　　32.为处置证券公司风险需要动用证券投资者保护基金的，由()根据证券公司的风险状况 制定风险处置方案。

　　A 证券公司

　　B 证券交易所

　　C 中国证券业协会

　　D 中国证监会

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：为处置证券公司风险需要动用保护基金的，中国证监会根据证券公 司的风险状况制定风险处置方案，保护基金公司制定保护基金使用方案，报经国务院批准后， 由保护基金公司办理发放基金的具体事宜。

　　33.证券公司长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资 本的数额)的()。

　　A 50%

　　B 60%

　　C 40%

　　D 30%

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：证券公司长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期 次级债累计计入净资本的数额)的 50%。

　　34.公司债券利息支出属于公司的()。

　　A 长期投资

　　B 流动性资产

　　C 费用

　　D 利润

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：债券利息是公司的固定支出，属于费用范围。

　　35.在间接融资体系中，资金供给者与金融机构发生信用关系，成为金融机构的()。

　　A 债权人

　　B 股东

　　C 参与人

　　D 债务人

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：间接融资是直接融资的对称，是指拥有暂时闲置货币资金的单位通过存款的形式，或者购买银行、信托、保险等金融机构发行的有价证券，将其暂时闲置的资金先提供给这些金融中介机构，然后再由这些金融机构以贷款、贴现等形式，或通过购买需要资金单位发行的有价证券，把自己提供给这些单位使用，从而实现资金融通的过程。在间接融资体系中，资金供给者与金融机构发生信用关系，成为金融机构的债权人。

　　36.关于场外交易市场功能的说法，错误的是( )。

　　A 改善了中小企业融资环境

　　B 为中小企业提供了风险较高的融资工具

　　C 增加了不同风险等级产品的供给

　　D 提供了必要的风险管理工具

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 符合题意：场外交易市场的主要功能：

　　(1)拓宽融资渠道，改善中小企业融资环境(选项 A 说法正确)。场外交易市场的建设和发展拓宽了资本市场积累和配置资源的范围，为中小企业提供了与其风险状况相匹配的融资 工具(选项 B 说法错误);

　　(2)为不能在证券交易所上市的证券提供流通转让的场所;

　　(3)提供风险分层的金融资产管理渠道。建立多层次资本市场体系，发展场外交易市场能 够增加不同风险等级的产品供给、提供必要的风险管理工具以及风险的分层管理体系(选项 D 说法正确)，为不同风险偏好的投资者提供了更多不同风险等级的产品(选项 C 说法正 确)，满足投资者对金融资产管理渠道多样化的要求。

　　37.日本《金融产品法》规定，禁止中介机构劝诱()岁以上老人从事期货交易。

　　A 75

　　B 70

　　C 65

　　D 60

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：日本《金融产品法》规定，禁止中介机构劝诱75 岁以上的人士从事 期货交易。

　　38.2008 年美国金融风暴中倒闭的投资银行包括()。

　　A 高盛

　　B 贝尔斯登

　　C 摩根大通

　　D 摩根斯丹利

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：在 2008 年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有雷曼兄弟、贝尔斯登，其原因主要在于风险控制失误和激励约束机制的弊端。

　　39.《证券投资基金法》开始实施的日期()。

　　A 1997 年 11 月 14 日

　　B 1992 年 11 月 9 日

　　C 2008 年 4 月 4 日

　　D 2004 年 6 月 1 日

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：《中华人民共和国证券投资基金法》是2002 年 10 月 28 日十届全 国人大常委会第 5 次会议通过，自 2004 年 6 月 1 日起施行。

　　40.上市公司董事、监事、高级管理人员，持股不低于()的股东可以进行增持或者减持。

　　A 25%

　　B 10%

　　C 5%

　　D 15%

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：为维护资本市场稳定，支持上市公司控股股东、持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员通过增持上市公司股份方式稳定股价，切实维护广大投资者权益。